目录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

负责巩固拓展脱贫攻坚成果、统筹推进乡村振兴战略有关具体工作。着力健全完善解决相对贫困长效机制，持续推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，有序推动减贫战略平稳转型。

（二）2022年重点工作完成情况。

聚焦“作风转变”，扎实开展专项行动。深入开展“转树作抓”专项行动，坚持“规定动作+自选动作”相结合，成立领导小组，印发执行方案，建立月调动工作机制，全面完成公开承诺践诺、问题查摆、课题调研等工作，深入查摆整改问题72个，党员干部公开承诺践诺39项，建立领导包项、调度管理、监督问效、评价奖惩、推广示范“五项机制”，形成调研文章6篇，重新修订完善19个管根本、管长远的制度机制，全局工作作风大转变，工作能力大提升，工作业绩大提高，局机关被评为“全市‘转作风、树新风、做表率、抓落实’专项行动先进单位”。

聚焦“成果巩固”，精准落实监测帮扶。常态化开展脱贫指标风险监测。加强脱贫人口、监测对象帮扶政策落实，今年全市1.59万名家庭经济困难学生享受“三免一补”政策、1.49万名脱贫人口和监测对象享受低保特困政策，为7.27万名脱贫人口和监测对象代缴医保1748.83万元。深入开展防范监测。坚持“集中排查+日常排查”相结合开展防止返贫监测帮扶排查，建立“一日一分析、三日一调度、一周一通报”工作会商制度，对全市农村人口情况进行了全覆盖分析研判，累计收集风险线索20万余条，新增监测对象260户916人。对500户未消除风险监测户均落实监测联系人，落实针对性帮扶措施1363个，对全市567户已消除风险监测对象开展“回头看”。切实防止因灾返贫。针对因灾因疫出现返贫致贫风险、生活陷入严重困难农户，开通“绿色通道”建立灾后过渡安置户“一户一档”闭环管理台账，落实四级干部“一对一”包保责任，采取“先救助、后纳入”的工作流程，及时化解风险隐患，因灾纳入监测对象86户371人，落实帮扶措施232个。

聚焦“持续增收”，积极应对灾情疫情。坚持产业帮扶。实施“五雅”特色产业提升行动，紧盯脱贫地区，安排衔接资金2.59亿元，实施产业扶持项目141个，辐射带动1.9万户脱贫劳动力获得生产经营性收入。围绕群众需求，新增发放小额信贷贷款346笔，贷款资金1350万元，进一步支持群众产业增收。坚持稳岗就业。研究制定市级应对灾情疫情影响“26条措施”，持续落实脱贫劳动力就业帮扶“十四条措施”，建立重点企业、重点园区吸纳脱贫劳动力就业务工激励机制，全市脱贫劳动力务工人数达到3.47万。

聚焦“项目支撑”，充分发挥资金绩效。做细项目谋储备。统筹谋划一批乡村振兴领域的到村到户项目纳入到“县级项目库”，储备项目641个，预算总投资15.65亿元，较去年增加3.62亿元。做好资金筹措。累计争取中央和省级财政衔接补助资金3.50亿元，较去年增加510万元；市县两级预算安排衔接补助资金1.76亿元，较去年增加570万元，资金投入大幅增加。

聚焦“示范引领”，有序推进乡村建设。重点帮扶村提质增效。研究出台《重点帮扶村实施意见》，督促县（区）编制村内发展规划和年度实施计划，推出“七大举措”倾斜支持，协调市领导“包县联点帮扶”重点帮扶村26个，县（区）领导联系帮扶17个，选派驻村第一书记43名和驻村队员86名，选聘乡村振兴“名誉村书记”或“发展顾问”21个，全年推荐5个脱贫村、1个乡村振兴重点帮扶村申报2022年“百县千乡万村”乡村振兴示范村。推进宜居乡村建设。配合开展“美丽雅安·宜居乡村”五年行动，在全市范围内深入开展“高岗村模式”创建、千村示范工程、农村户厕问题整改“回头看”、农村人居环境整治百日攻坚行动等，牵头推进全国文明城市创建中乡村环境提升工作，局机关被评为全市农村人居环境整治提升“百日攻坚”优秀组织单位。

二、机构设置

雅安市乡村振兴局部门属于一级预算单位，下属预算单位2个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入2022年度部门决算编制范围的预算单位包括：

1.雅安市乡村振兴局

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为624.57万元。与2021年相比，收、支总计各减少38.96万元，下降5.9%。主要变动原因是人员变动引起的经费减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计623.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入623.49万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计623.75万元，其中：基本支出503.75万元，占80.8%；项目支出120万元，占19.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计均为624.57万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少38.96万元，下降5.9%。主要变动原因是人员变动引起的经费减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出623.75万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少20.15万元，下降3.1%。主要变动原因是人员支出等减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出623.75万元，主要用于以下方面: 社会保障和就业支出69.5万元，11.1%；卫生健康支出27.26万元，占4.4%；农林水支出492.58万元，占79%；住房保障支出34.41万元，占5.5%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年一般公共预算支出预算数为624.57万元，支出决算数为623.75万元，完成预算数的99.9%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:预算为6.68万元，支出决算为6.68万元，完成预算的100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:预算为38.8万元，支出决算为38.8万元，完成预算的100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:预算为24.02万元，支出决算为24.02万元，完成预算的100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:预算为18.65万元，支出决算为18.65万元，完成预算的100%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:预算为3.33万元，支出决算为3.33万元，完成预算的100%。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:预算为5.28万元，支出决算为5.28万元，完成预算的100%。

7.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）:预算为1.08万元，支出决算为0.26万元，完成预算的24.1%。决算数小于预算数的原因是部分结转下年使用。

8.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）行政运行（项）:预算为280.89万元，支出决算为280.89万元，完成预算的100%。

9.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）事业运行（项）:预算为90.29万元，支出决算为90.29万元，完成预算的100%。

10.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）:预算为121.14万元，支出决算为121.14万元，完成预算的100%。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:预算为34.41万元，支出决算为34.41万元，完成预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   

2022年一般公共预算财政拨款基本支出503.75万元，其中：

人员经费468.56万元，主要包括：基本工资124.88万元、津贴补贴56.58万元、奖金128.58万元、绩效工资26.16万元、机关事业单位基本养老保险缴费38.8万元、职业年金缴费24.02万元、职工基本医疗保险缴费21.98万元、公务员医疗补助缴费5.28万元、其他社会保障缴费1.14万元、住房公积金34.41万元、生活补助6.68万元、奖励金0.05万元。

公用经费35.19万元，主要包括：办公费1.8万元、印刷费0.36万元、邮电费0.35万元、差旅费2万元、会议费0.5万元、培训费0.7万元、公务接待费0.42万元、工会经费3.71万元、福利费3.02万元、公务用车运行维护费1.46万元、其他交通费15.78万元、其他商品和服务支出5.09万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出预算为1.88万元，支出决算为1.88万元，完成预算的100%；较上年持平。持平的主要原因是按预算执行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.46万元，占77.7%；公务接待费支出决算0.42万元，占22.3%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费预算为1.46万元,支出决算为1.46万元，完成预算的100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年减少0.04万元，下降2.7%。主要原因是厉行节约。

其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元，主要用于公务运行。截至2022年12月31日，本部门共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出1.46万元。主要用于开展乡村振兴工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费预算为0.42万元，支出决算为0.42万元，完成预算的100%。公务接待费支出决算比2021年减少0.46万元，下降52.3%。主要原因是厉行节约。其中：

国内公务接待支出0.42万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，35人次，共计支出0.42万元，具体内容包括：接待餐费0.42万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。本部门、本年度无外事接待事项，故无相关外事接待经费支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，雅安市乡村振兴局机关运行经费支出35.19万元，比2021年减少7.04万元，下降16.7%。主要原因是人员减少导致经费减少。

（二）政府采购支出情况

2022年，雅安市乡村振兴局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于行政运行。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，雅安市乡村振兴局共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单价100万元（含）以上设备0台（套)。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对市级财政衔接推进乡村振兴补助资金项目等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评。同时，组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成雅安市乡村振兴局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、市级财政衔接推进乡村振兴补助资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，雅安市乡村振兴局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为94分，绩效自评综述：2022年度部门整体绩效目标实际完成情况基本达到预期目标；市级财政衔接推进乡村振兴补助资金专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：精准使用专项资金，巩固脱贫攻坚成果，扎实推进乡村振兴，资金使用绩效突出，各项目标任务完成较好。本部门对2022年部门整体开展绩效自评，《2022年雅安市乡村振兴局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
    十、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十一、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

十二、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

十三、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

十四、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

十五、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十六、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十七、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）行政运行（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十八、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）事业运行（项）:反映事业单位基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。

十九、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）:反映其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

二十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

二十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

二十三、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

2022年雅安市乡村振兴局部门整体支出

绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。

雅安市乡村振兴局下属二级单位2个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）机构职能。

负责巩固拓展脱贫攻坚成果、统筹推进乡村振兴战略有关具体工作。着力健全完善解决相对贫困长效机制，持续推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，有序推动减贫战略平稳转型。

（三）人员概况。

雅安市乡村振兴局2022年单位内设机构6个，总编制26名，其中:行政编制15名，工勤编制2名,事业编制9名。

截至2022年12月底实有在职人员26人，其中：行政人员16人，工勤人员2人，事业人员8人；另退休人员7人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2022年本年财政资金收入合计623.49万元，其中：一般公共预算财政拨款收入623.49万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

2022年本年财政资金支出合计623.75万元，其中社会保障和就业支出69.5万元，卫生健康支出27.26万元，农林水支出492.58万元，住房保障支出34.41万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算项目绩效管理。

1、部门绩效目标制定。

根据市委、市政府确定的工作目标和重点工作安排，按照部门预算编制相关规定，结合部门工作计划和职能职责确定目标任务。目标绩效指向明确，符合部门职能职责和中长期发展规划。绩效目标从数量、质量、实效以及效益指标等方面进行细化量化，具体可操作和可衡量。

2、目标实现。

2022年部门绩效目标实际完成情况基本达到预期绩效目标，实现程度与预期目标基本相符。

人员类项目绩效情况。严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金，2022年度人员类项目按要求支出，结转结余资金0.82万元为上年度资金，拟于次年使用完毕。全年无违规记录，人员类项目绩效运行情况整体良好。
      运转类项目绩效情况。保障单位日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算。按经费类别使用资金，切实发挥运转经费保障作用，确保机关正常业务开展。2022年度运转类项目按要求完成支出，无结转结余，“三公经费”执行数均控制在预算数内，持续厉行节约，全年无违规记录，绩效运行情况良好。
      特定目标类项目绩效情况。进一步巩固脱贫攻坚成果，提升脱贫质量，着力健全完善解决相对贫困长效机制，防止返贫现象发生，持续推进脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接。能发挥资金效益，做好巩固拓展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接的宣传、培训等工作，有效督促推进衔接资金项目实施和资金使用，牢牢守住不发生规模性返贫底线，促进脱贫户、监测户等稳定增收。2022年特定目标类项目为120万元的巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作推进经费，按要求完成支出，无结转结余，全年无违规记录，绩效运行情况良好。

3、支出控制。

严格按照预算进行支出控制，各类经费均按照工作开展情况和序时进度进行有序开支，尤其严格按照财政要求对“三公经费”的开支进行把控，确保“三公经费”开支逐年递减。

4、预算完成情况及资金结余率。

结合年度工作计划和工作重点任务编制部门预算，2022年一般公共预算支出决算数为623.75万元，完成预算99.9%，资金结余率0.1%，未使用资金结转下年使用。

5、违规记录情况。

2022年度未出现预算管理方面违规违纪问题。

（二）结果应用情况。

按照市级部门整体支出绩效评价指标体系开展自评，并积极配合接受财政部门的监督检查，对反馈的相关问题能举一反三完成整改，不断完善财务管理和绩效评价工作，并将评价结果应用于下一年度的绩效评价和绩效运行监控中。

（三）自评质量。

部门整体支出自评准确。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022年我单位持续按照过紧日子、优化资源配置、提高资金使用效益等工作要求，将绩效管理深入预算管理之中，整体支出基本完成了年初既定的绩效目标，严格按照预算开展各项基本支出，严格控制三公经费使用，发挥财政衔接推进乡村振兴补助资金效益，保障了巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作有效开展，巩固了乡村振兴工作的社会认可度、感知度。通过对各项资金的绩效管理与监督，大力削减低效无效支出，切实提高了资金使用效益。

（二）存在问题。

对绩效管理的宣传还不够，对相关工作经办人员的培训力度不够，对政策理解还不够到位，在绩效指标的选取和设置上把握还不准，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。

（三）改进建议。

多开展绩效评价相关工作专项培训，加强对单位自评工作的指导和相关政策解释。并针对各个单位所涉及资金性质及使用在绩效分析、评价指标的设置上进行个性化分析与指导。

雅安市乡村振兴局部门2022年度部门整体支出绩效评价自评表

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

附件2

2022年专项预算项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

按照《市级财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（雅财农〔2021〕45号），在市级财政衔接推进乡村振兴补助资金使用管理过程中，乡村振兴部门主要职责为：一是负责商财政部门，提出资金分配建议方案，并按程序报审;会同财政部门，根据审定的分配建议方案下达资金。二是负责资金和项目的绩效管理、监督检查等工作，按照权责对等原则落实监管责任。三是按要求配合审计、纪检监察、检察机关等部门,做好衔接资金和项目的审计、监督和检查等工作。

深入贯彻落实《中共中央、国务院关于实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的意见》（中发〔2020〕30号）“过渡期内保持财政支持政策总体稳定”和《中央财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》“各级财政部门要根据巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的任务需要及财力情况，每年预算安排一定规模的本级衔接资金，保持投入力度总体稳定。”要求，保障各级衔接资金投入，有力推进年度巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作。今年，市财政预算安排巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接衔接工作推进经费120万元，与2021年持平。

市财政局、市乡村振兴局、市农业农村局联合制定了《市级财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》，财政衔接推进乡村振兴补助资金主要用于三大方面。一是巩固拓展脱贫攻坚成果方面，包括健全防止返贫致贫监测和帮扶机制、外出脱贫劳动力（含监测帮扶对象）稳定就业等。二是衔接推进乡村振兴方面，包括培育和壮大欠发达地区特色优势产业，补齐必要的农村人居环境整治和小型公益性基础设施建设短板等。三是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的其他相关支出。

衔接资金使用主要围绕巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的总体目标、任务和要求,统筹安排使用，发挥整体效益。

（二）项目绩效目标。

1.项目主要内容。持续巩固我市脱贫攻坚成果，不断提升脱贫质量，提升乡村振兴干部业务水平，提升服务对象满意度，保持政策宣传及工作成效力度不减。项目开展具体内容主要有巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的宣传工作，对乡村振兴系统干部的培训教育，对职能职责范围内工作的监督检查等。

2.项目应实现的具体绩效目标。用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，确保脱贫成效更加稳定、更可持续，扎实推进乡村振兴。巩固我市脱贫攻坚成果，不断提升脱贫质量和成色，探索脱贫攻坚和乡村振兴深度融合的有效机制。提升乡村振兴干部业务工作能力，努力提升服务对象满意度，政策宣传及工作成效宣传力度不减。

3.财政衔接推进乡村振兴补助资金紧紧围绕巩固拓展脱贫攻坚成果、衔接推进乡村振兴等方面安排使用，旨在持续巩固拓展脱贫人口“两不愁三保障”成果，提升监测对象自我发展能力，提高脱贫村及乡村振兴重点帮扶村基础设施和公共服务设施水平，申报目标内容与我市巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作目标任务相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

评价项目资金预算批复情况、到位情况；评价项目资金使用情况；评价项目目标完成情况。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

项目资金的申报、批复都按照规定程序进行，资金下达文件为《关于下达2022年市级财政衔接推进乡村振兴补助资金的通知》（雅财农〔2022〕53号）。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。2022年该项目资金计划为120万元，均为市本级财政资金。

2.资金到位。120万元项目资金全部到位，到位率100%，与计划一致。

3.资金使用。120万元衔接推进乡村振兴补助资金已使用完成，主要用于巩固我市脱贫攻坚成果，不断提升脱贫质量和成色，提升乡村振兴干部业务工作能力，包括用于政策宣传及工作成效宣传、培训、监督检查等。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

项目资金使用管理严格执行相关财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。未出现挤占、截留和挪用，资金报账资料齐全、手续齐备、程序规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。项目具体组织及实施流程严格按照《市级财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》和我局内控管理相关规定执行。

（二）项目管理情况。项目管理按照我局内控管理相关制度执行，涉及政府采购的具体项目事项按照政府采购相关规定执行。

（三）项目监管情况。项目具体事项实施涉及合同签订、大额资金支付等均按照我局内控管理流程及“三重一大”相关制度规定执行。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

下达我局市本级使用的120万元衔接推进乡村振兴补助资金严格按照预算成本全部使用完成，实施的具体项目事项也全部实现预期绩效目标。为实现巩固我市脱贫攻坚成果，不断提升脱贫质量和成色，提升乡村振兴干部业务工作能力，相关政策及工作成效宣传提供了保障。

（二）项目效益情况。

在探索建立与经济社会发展相适应的政策体系、帮扶措施和考核机制，实现巩固提升脱贫成果，防止出现返贫人口，加大政策宣传，提升干部履职能力和提升服务群众满意度等方面取得了实效。全市脱贫户2022年度人均纯收入达到12557元，较上年度增加1503元，增幅达到13.6%；全市213个脱贫村集体经济收入累计达到2471万元，与2021年相比增长74.9%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022年，在市委、市政府的坚强领导下，我局深入贯彻落实中央、省、市关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔的一系列重大决策部署，严格落实“四个不摘”，严格按照过渡期内“保持财政支持政策总体稳定，保持资金投入力度总体稳定”的要求，强化财政要素保障，精准使用各级财政衔接推进乡村振兴补助资金，巩固脱贫攻坚成果，扎实推进乡村振兴，资金使用绩效突出，全面推动2022年度巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接各项目标任务圆满完成。

（二）存在的问题。

一是在绩效自评工作中专业能力有待进一步提高。二是项目实施进度总体偏慢。

（三）相关建议。

一是加强技能培训，提高绩效评价质量。二是加强督促指导，积极推进项目实施。

2022年特定目标类部门预算财政衔接推进乡村振兴补助资金项目绩效目标自评

第五部分 附表

一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表